感性的白開水 追問

2022-03-31 20:08

老師，您錯(cuò)了嗎？前期普票對(duì)應(yīng)的附加費(fèi)不用補(bǔ)繳納吧？

宋生老師 解答

2022-03-31 20:19

您好！是45萬，因?yàn)?5萬才交增值稅，有增值稅才報(bào)附加稅

感性的白開水 追問

2022-03-31 20:28

您又沒仔細(xì)看我的信息，我們季度沒到45萬。附加費(fèi)只交專票對(duì)應(yīng)的、普票附加費(fèi)不用繳。對(duì)吧？

宋生老師 解答

2022-03-31 20:52

你好！是的。這種情況下普通發(fā)票的，不交

感性的白開水 追問

2022-04-01 09:34

當(dāng)我們公司季度的專票普票超過45萬收入，當(dāng)季所有的發(fā)票（專票+普票）對(duì)應(yīng)的教育費(fèi)附加和地方教育附加都要重新按減半征收、在季度申報(bào)的時(shí)候，補(bǔ)繳納稅款是嗎？

宋生老師 解答

2022-04-01 09:38

您好！是的。之前是這樣。

感性的白開水 追問

2022-04-01 10:02

“之前是這樣”，什么意思？是說今天就不是這樣了嗎？

宋生老師 解答

2022-04-01 10:07

你好！是的。因?yàn)?月1日以后，只對(duì)專票征收增值稅，小規(guī)模普通發(fā)票超過45萬也是免稅的

感性的白開水 追問

2022-04-01 10:10

季度超過45萬，我們的普票5%對(duì)應(yīng)的：教育費(fèi)附加和地方教育附加，也是免征。對(duì)嗎？

宋生老師 解答

2022-04-01 10:11

你好！5%的不免。只針對(duì)之前1%的項(xiàng)目免