小燕子 追問

2022-03-30 18:06

我涉及到的是損益科目

郭老師 解答

2022-03-30 18:07

你好，跨年那就用以前年度損益調(diào)整或者是利潤(rùn)分配來(lái)做。

小燕子 追問

2022-03-30 18:08

以前我們的水電費(fèi)我直接記入制造費(fèi)用，后面我們有空的租給其他公司的，然后后面才確認(rèn)單價(jià)，最之前的全部記在我們的費(fèi)用里面了，后面確認(rèn)之后，這筆費(fèi)用應(yīng)該是他們自己輸，不屬于我們的費(fèi)用，我們只是代付

小燕子 追問

2022-03-30 18:08

現(xiàn)在我怎么做呢？

小燕子 追問

2022-03-30 18:08

有一萬(wàn)的水電費(fèi)不是我們的，我怎么做分錄調(diào)整？分錄怎么寫？

郭老師 解答

2022-03-30 18:09

你好，之前的分錄不變，金額是負(fù)數(shù)，制造費(fèi)用不影響你的筍葉，你結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？

郭老師 解答

2022-03-30 18:09

然后借銀行存款貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款貸銀行存款。

小燕子 追問

2022-03-30 18:15

轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了，當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)的

小燕子 追問

2022-03-30 18:16

我的貸方科目是對(duì)的，全部是銀行，那我進(jìn)入管理費(fèi)用的那些怎么辦？我要調(diào)整以前年度損益嗎？

小燕子 追問

2022-03-30 18:19

制造費(fèi)用里面的話，我不應(yīng)該現(xiàn)在調(diào)整過(guò)來(lái)嗎？相反分錄就可以了，
借  制造費(fèi)用  負(fù)數(shù)
  貸 銀行存款 負(fù)數(shù)
代付  借  其他應(yīng)收款 
貸   銀行存款
收到時(shí)  借  銀行存款
     貸  其他應(yīng)收款

郭老師 解答

2022-03-30 18:26

借制造費(fèi)用貸銀行存款，
借生產(chǎn)成本貸制造費(fèi)用，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸生產(chǎn)成本做的是這個(gè)嗎？

小燕子 追問

2022-03-30 18:39

車間水電是進(jìn)入制造費(fèi)用的呀？
借  制造費(fèi)用水電費(fèi)
      貸  銀行存款
借，庫(kù)存商品
     貸  制造費(fèi)用水電
借  主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
      貸  庫(kù)存商品


這是我去年做的水電費(fèi)分錄
但是其中的一部水電費(fèi)不是我們的
所以不許我們的費(fèi)用

小燕子 追問

2022-03-30 18:40

之前我不知道其中一部分不屬于我們的，所以這個(gè)分錄該怎么調(diào)呢？其中一部分是幫別人代付的

郭老師 解答

2022-03-30 18:50

借其他應(yīng)收款貸制造費(fèi)用，
借制造費(fèi)用貸庫(kù)存商品
借庫(kù)存商品貸，以前年度損益調(diào)整。
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
收到錢，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款，這個(gè)是完整的。