加油！然蓋 追問

2022-03-30 12:19

好的，那2021年年底至今到現(xiàn)在2022年是有留抵稅額了，但是2021年有收款做了預(yù)收并沒有開具出口發(fā)票，那是否需要現(xiàn)在2022年開免稅普票？還是需要將2021年收入轉(zhuǎn)內(nèi)銷按13%申報(bào)無票收入呢？

張壹老師 解答

2022-03-30 13:57

你好，實(shí)際出口并報(bào)關(guān)了才做收入．預(yù)收貨款不是收入

加油！然蓋 追問

2022-03-30 23:46

如果情況是產(chǎn)品已出口，不確定是否有做報(bào)關(guān)單，那可以直接把預(yù)收款做出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，按照13%申報(bào)無票收入嗎？

張壹老師 解答

2022-03-31 06:23

你好，可以這么操作的，要交稅。你可以查詢報(bào)關(guān)單的，電子口岸可以查詢的

加油！然蓋 追問

2022-03-31 06:31

好的，如果查詢了以前的報(bào)關(guān)單，那是否可以在今年開具免稅普票呢？

張壹老師 解答

2022-03-31 08:48

你好，可以的，開免稅發(fā)票按免稅申報(bào)增值稅