Dawn. 追問

2022-03-29 21:39

老師，那籌建期廚房用菜做員工餐的分錄怎么寫？收到蔬菜供應(yīng)商開來的專票要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

玲老師 解答

2022-03-29 21:49

借管理費(fèi)用開辦，福利費(fèi)。貸應(yīng)付職工薪酬，
借應(yīng)付職工薪酬，貸銀行存款。
員工吃的直接記福利費(fèi)，當(dāng)普票入賬，勾選平臺(tái)點(diǎn)勾選不抵扣，報(bào)表不用填寫進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，不用填寫附表二

Dawn. 追問

2022-03-29 21:55

謝謝老師細(xì)心講解！供應(yīng)商是一個(gè)月把所有蔬菜開一張專票，籌建期廚房做員工餐只用了發(fā)票上一小部分菜，請(qǐng)問怎么計(jì)算轉(zhuǎn)出多少進(jìn)項(xiàng)稅額?有什么簡(jiǎn)單方法呢？

玲老師 解答

2022-03-29 22:30

您好
用于福利部分金額對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，

玲老師 解答

2022-03-29 22:37

福利費(fèi)比如發(fā)生100，就按這100對(duì)應(yīng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

Dawn. 追問

2022-03-29 22:42

老師，還有一部分蔬菜用來試菜，請(qǐng)問分錄怎么寫？需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？

玲老師 解答

2022-03-30 05:38

您好
試菜記銷售費(fèi)用
，進(jìn)項(xiàng)不用轉(zhuǎn)出
借銷售費(fèi)用
貸原材料

Dawn. 追問

2022-03-30 10:23

老師，請(qǐng)問為什么廚房試菜的不用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?籌建期試菜費(fèi)用是不是計(jì)入管理費(fèi)用——開辦費(fèi)?

玲老師 解答

2022-03-30 10:26

籌建期的記管理費(fèi)用開辦費(fèi)我已經(jīng)回復(fù)開辦費(fèi)了，您看第一個(gè)回復(fù)。明細(xì)科目就有開辦費(fèi)。

玲老師 解答

2022-03-30 10:28

籌建期計(jì)開辦費(fèi)對(duì)。我以為你已經(jīng)正常營(yíng)業(yè)了呢。所已所以按正常費(fèi)用科目記了

如果這些業(yè)務(wù)都是籌建期發(fā)生的，籌建期的費(fèi)用支出全記在管理費(fèi)用開辦費(fèi)。

Dawn. 追問

2022-03-30 10:55

老師，請(qǐng)問為什么廚房試菜的不用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?

玲老師 解答

2022-03-30 10:59

你好 廚房試菜 是自己吃了嗎 ？

玲老師 解答

2022-03-30 11:01

試菜要是給員工免費(fèi)吃了，或者招待客服了要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 對(duì)一下你是什么情況