靜夜思 追問

2022-03-26 11:07

老師你可以舉例說一下嗎？我自己算的跟賬上的都對不上的呢？

辜老師 解答

2022-03-26 11:07

你要看什么科目的呢，

靜夜思 追問

2022-03-26 11:08

庫存現(xiàn)金。交易行金融資產(chǎn)

靜夜思 追問

2022-03-26 11:08

管理費(fèi)用

辜老師 解答

2022-03-26 11:10

庫存現(xiàn)金的借方發(fā)生額=每個(gè)月借方發(fā)生額的合計(jì)，期末余額=年初余額+本年借方發(fā)生額-本年貸方發(fā)生額
交易行金融資產(chǎn)的借方發(fā)生額=每個(gè)月借方發(fā)生額的合計(jì)，期末余額=年初余額+本年借方發(fā)生額-本年貸方發(fā)生額
管理費(fèi)用的借方發(fā)生額就是每月借方發(fā)生額的合計(jì)

靜夜思 追問

2022-03-26 13:33

老師我說的是本年累計(jì)數(shù)是怎么算的。你這里說的是期末余額，和本期發(fā)生額

辜老師 解答

2022-03-26 13:40

本年累計(jì)數(shù)就是每個(gè)月的發(fā)生額直接相加

靜夜思 追問

2022-03-26 13:51

老師我們公司2021年5月份開始做記賬憑證的。做科目余額表的時(shí)候是不是期初余額是不是每個(gè)月都沒有？

辜老師 解答

2022-03-26 13:53

是的，年初余額就是0

靜夜思 追問

2022-03-26 16:37

老師記賬憑證從2021年5月份開始做的，科目余額表中期初余額至今都為零對吧？  那么科目余額表中期末余額怎么計(jì)算了呢？

辜老師 解答

2022-03-26 16:38

資產(chǎn)科目期末余額就是=j借方累計(jì)發(fā)生額-貸方累計(jì)發(fā)生額