， 追問(wèn)

2022-03-26 10:31

通過(guò)什么科目調(diào)整。

文老師 解答

2022-03-26 10:33

需要看您具體什么問(wèn)題？

， 追問(wèn)

2022-03-26 10:34

損益類(lèi)的和資產(chǎn)負(fù)債類(lèi)的都要調(diào)整

文老師 解答

2022-03-26 10:40

涉及到損益類(lèi)科目的，需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目，不是損益類(lèi)的話，可以直接調(diào)整

， 追問(wèn)

2022-03-26 10:48

我上個(gè)月資產(chǎn)超過(guò)5000萬(wàn)了有沒(méi)有影響？

文老師 解答

2022-03-26 10:49

您意思是要不符合小微企的條件是嗎？

， 追問(wèn)

2022-03-26 10:52

就只是上個(gè)月記完賬資產(chǎn)超過(guò)5000萬(wàn)了。這個(gè)小微企業(yè)認(rèn)定是每個(gè)月資產(chǎn)都不得超過(guò)5000萬(wàn)還是季度報(bào)報(bào)表不超過(guò)5000萬(wàn)就行

文老師 解答

2022-03-26 11:03

是季度初加季度末除以二的平均值，然后四個(gè)季度的再算平均值

， 追問(wèn)

2022-03-26 12:47

謝謝老師也就是單月超過(guò)5000沒(méi)關(guān)系。只要季度資產(chǎn)平均值不超5000萬(wàn)就行是吧

文老師 解答

2022-03-26 12:53

您好，是的，是這樣的