默默的玉米 追問(wèn)

2022-03-25 12:19

這里相當(dāng)于一次收入。40w，征收了兩次，重復(fù)征了耶？

郭老師 解答

2022-03-25 12:21

你好，沒(méi)有的捐贈(zèng)出去，你做了營(yíng)業(yè)外支出，你抵扣了所得稅，這個(gè)不允許抵扣的。

默默的玉米 追問(wèn)

2022-03-25 12:26

那如果這40萬(wàn)我是幫忙，別人到我的公司，我在捐贈(zèng)出去，我找他收應(yīng)該承擔(dān)的稅費(fèi)，就是按照80收他的所得稅費(fèi)用嗎？總感覺(jué)多收了他40萬(wàn)的所得稅費(fèi)用？

郭老師 解答

2022-03-25 12:26

你好，不是的，你這個(gè)是代收代付嗎？

默默的玉米 追問(wèn)

2022-03-25 12:30

不是代收代付，也可以理解是，但是合同做的就是40萬(wàn)是委托我們研發(fā)，我們?cè)倬栀?zèng)給學(xué)校做，我要收他稅費(fèi)，這里到底按照40萬(wàn)收，還是按照80萬(wàn)收。我要算通過(guò)我們這樣，我應(yīng)該找她收多少稅費(fèi)

郭老師 解答

2022-03-25 12:36

你好，你捐贈(zèng)出去的是40，也就是你的收入是40，你只需要收取這40的就可以的。
40需要繳多少稅款

郭老師 解答

2022-03-25 12:37

你不是按照80交的稅
是因?yàn)槟阒白隽藸I(yíng)業(yè)外支出抵扣了40，所以現(xiàn)在不允許抵扣。
預(yù)繳的時(shí)候你抵扣了，現(xiàn)在匯算清交，不允許抵扣。
也就是你沒(méi)有成本，直接按照40乘以2.5%繳納所得稅，按照這些收他的所得稅，然后增值稅，其他的方面你再單獨(dú)問(wèn)他要。

默默的玉米 追問(wèn)

2022-03-25 12:38

但是收入40w這里確認(rèn)了一次收入，在捐贈(zèng)出去，我賬上40w支出。這個(gè)是不允許扣的呢？調(diào)整回來(lái)納稅呢

郭老師 解答

2022-03-25 12:39

我不跟你說(shuō)嗎，你做了營(yíng)業(yè)外支出，你捐贈(zèng)的時(shí)候你是不是抵扣了所得稅？這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出降低了你的利潤(rùn)，借營(yíng)業(yè)外支出，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。