JOJOZM 追問

2022-03-25 09:39

具體不太清楚，發(fā)票上標(biāo)注的其他人身保險服務(wù)

郭老師 解答

2022-03-25 09:41

你好，內(nèi)你看下是不是買車的。

郭老師 解答

2022-03-25 09:41

需要確認(rèn)一下，如果不是買車的話，是給個人的，借管理費用，福利費貸應(yīng)付職工薪酬福利費借應(yīng)付職工薪酬福利費貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-03-25 09:42

勾選平臺里面選擇不抵扣勾選這個選項的。

JOJOZM 追問

2022-03-25 09:44

為什么不抵扣勾選啊，進(jìn)項專票呢

JOJOZM 追問

2022-03-25 09:45

是不是意外險不太確定，就是常規(guī)的做賬就是按您說的那樣哈

郭老師 解答

2022-03-25 09:45

你好，人身意外險的屬于福利費，這個福利費不允許抵扣增值稅。

JOJOZM 追問

2022-03-25 09:50

人身意外險抵扣需要視情況而定，如果單位給員工購買的人身意外險和單位的實際生產(chǎn)經(jīng)營活動有關(guān)系，那么就不屬于單位集體福利的性質(zhì)，是可以抵扣進(jìn)項稅額的。如果不是為特殊工種購買的人生意外險，就不能進(jìn)行抵扣。

JOJOZM 追問

2022-03-25 09:52

我們目前取得的這個發(fā)票是“人身保險服務(wù)“，屬不屬于意外方面的不確定，您說的不能抵扣不太準(zhǔn)確吧？

郭老師 解答

2022-03-25 09:53

你好，特殊工種的可以，但是這個是高空作業(yè)的

JOJOZM 追問

2022-03-25 09:57

單從發(fā)票上看不上是不是高空作業(yè)類別的啊，倒是可以認(rèn)定為特殊工種

郭老師 解答

2022-03-25 09:59

你好，發(fā)票上面看不出來的，看你單位的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，看你單位的主營。

JOJOZM 追問

2022-03-25 10:03

好的，再請問下，以前這個保險公司掛的有應(yīng)收，我在收到發(fā)票的時候可以沖應(yīng)收嗎，就是貸：應(yīng)收-保險公司。。。

郭老師 解答

2022-03-25 10:04

可以的，實際沒有支付出去，可以這么做的。

JOJOZM 追問

2022-03-25 10:08

好的，其他應(yīng)收款期末余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)  有問題嗎

郭老師 解答

2022-03-25 10:10

沒有問題的，出報表的時候放到其他應(yīng)付款里面。

郭老師 解答

2022-03-25 10:10

就是你自己需要做重分類。

JOJOZM 追問

2022-03-25 10:26

重分類 的意思就相當(dāng)于調(diào)賬哈

郭老師 解答

2022-03-25 10:28

不挑戰(zhàn)的往來科目不允許出現(xiàn)負(fù)數(shù)，出現(xiàn)負(fù)數(shù)的放到相對應(yīng)的科目，其他應(yīng)收款的放到其他應(yīng)付款，賬上，不用做處理，賬上還是其他應(yīng)收款。