GG 追問

2022-03-22 15:39

老師這樣的

GG 追問

2022-03-22 15:44

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

meizi老師 解答

2022-03-22 15:52

先做 借利潤分配-未分配利潤 貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-  城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加 ； 繳納 ：借    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-  城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加 貸銀行存款  

GG 追問

2022-03-22 16:38

老師 分錄還是看的不太明白

GG 追問

2022-03-22 16:42

我聽別人說是要轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅？

meizi老師 解答

2022-03-22 16:43

 你好 ；    我是直接做的增值稅二級(jí)科目 處理   ；      三級(jí)科目就是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出哦     

GG 追問

2022-03-22 16:44

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出分錄又怎么做呢

meizi老師 解答

2022-03-22 16:52

 到時(shí)結(jié)轉(zhuǎn) 就行；  比如    我一起寫吧  ：借利潤分配-未分配利潤 貸  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 ；-  城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加 ； 
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
  借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅  ；；；繳納 ：借    應(yīng)交稅費(fèi)-未交交增值稅-  城建稅- 教育費(fèi)附加- 地方教育費(fèi)附加 貸銀行存款   

GG 追問

2022-03-22 17:27

老師 是這樣的嗎

meizi老師 解答

2022-03-22 17:31

對(duì)的； 就是這樣走分錄 就 可以了   

GG 追問

2022-03-22 17:32

老師這一步理解不了  給我再講一下

meizi老師 解答

2022-03-22 17:43

你好 ； 你跨年了  原來的  成本 是不是結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤去了。   你現(xiàn)在跨年補(bǔ)做處理   就得走利潤分配去處理的。  本來要走以前年度損益調(diào)整科目。 因?yàn)槟闶切∑髽I(yè)準(zhǔn)則 所以 沒有這個(gè)科目  就直接用利潤分配處理