媛 追問(wèn)

2017-04-02 15:55

可是我沒(méi)收錢(qián)啊，我掛的是應(yīng)收

媛 追問(wèn)

2017-04-02 16:11

不是這個(gè)意思，比如工程合同1000   預(yù)計(jì)成本800    當(dāng)月工作量20%   則收入1000*20%=200   成本800*20%=160  我當(dāng)月開(kāi)發(fā)票不含稅500   沒(méi)收到款，， 借:應(yīng)收   貸工程結(jié)算500      借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本160  毛利40     貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入200    這樣的話當(dāng)月工程結(jié)算500和當(dāng)月的收入200不一致，我的資產(chǎn)負(fù)債表就不平。幫我看看我是哪里錯(cuò)了啊

王雁鳴老師 解答

2017-04-02 15:53

您好，是不正常，可以把工程結(jié)算余額，填寫(xiě)入資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)收賬款項(xiàng)目里。

王雁鳴老師 解答

2017-04-02 15:57

您好，那填寫(xiě)到資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)收賬款科目也行。

王雁鳴老師 解答

2017-04-02 16:16

您好，這個(gè)不平，差額是多少啊，那您是不是沒(méi)把收入和成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目啊。