虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 09:59

扣除的手續(xù)費是在第三方的資金收付平臺直接扣除的，這個手續(xù)費不是主營業(yè)務(wù)成本嗎?是針對停車費的收款，這個手續(xù)費沒有過我們的公賬，會計分錄如何寫?(我公司小規(guī)模，主營業(yè)務(wù)收入是收停車費

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:02

電子對賬單可以入賬作附件嗎?

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:05

手續(xù)費請問有沒有發(fā)票給您的？

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:09

相當于我們已支付給第三方停車費收費的服務(wù)費，第三方收到停車費后，于次日用收到的停車費按合同簽訂的千分之五來收手續(xù)費，

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:10

有發(fā)票，就是開票的時間會晚幾個月才收到

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:11

那這樣寫分錄正確的
只是把財務(wù)費用換為銷售費用科目
發(fā)票金額就是銷售費用的金額

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:12

本月支付平臺扣除的手續(xù)費，會在次月或半年后才開過來

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:13

收到發(fā)票后 把發(fā)票附在前面分錄后面  
或者沖銷前面的銷售費用分錄 再根據(jù)發(fā)票寫分錄

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:14

還是沒明白

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:17

收到發(fā)票后，分錄怎么寫?

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:23

借：銷售費用  借方紅字
貸：主營業(yè)務(wù)收入  貸方紅字
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額  貸方紅字
然后再根據(jù)發(fā)票寫分錄 
借：銷售費用
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額


最簡單的是 就把發(fā)票附在有銷售費用的憑證后面做附件就好了

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:27

未收到發(fā)票前呢?分錄怎么寫?

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:29

未收到發(fā)票前  對公賬戶收到款項的時候

借：銀行存款
借：銷售費用
貸：主營業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額

虛幻的綠茶 追問

2022-03-21 10:31

平臺公司收停車費190元，分賬手續(xù)費千分之五是0.95元，剩下的27.86元打入公司公賬，會計分錄如何寫?

bamboo老師 解答

2022-03-21 10:32

平臺公司收停車費190元，分賬手續(xù)費千分之五是0.95元，剩下的27.86元打入公司公賬

這個金額不對啊  
您單位是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人