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  1. 會(huì)計(jì)學(xué)堂
  2. 會(huì)計(jì)問答
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送心意

郭老師

職稱： 初級(jí)會(huì)計(jì)師

2022-03-19 09:33

你好，對(duì)的是的，那你直接把這個(gè)工資紅沖了，然后以后需要發(fā)放的時(shí)候，你再計(jì)提，當(dāng)作是當(dāng)月的工資，然后再發(fā)放。

月下獨(dú)享 追問

2022-03-19 09:48

老師，是現(xiàn)在3月份做紅沖分錄嗎？

郭老師 解答

2022-03-19 09:50

對(duì)的是的，是這么做的。

月下獨(dú)享 追問

2022-03-19 09:51

老師好，再請(qǐng)問：課堂上說的匯算清繳調(diào)表不調(diào)賬，只是針對(duì)稅會(huì)差異，有限額調(diào)整的科目，這個(gè)未發(fā)工資是需要在賬上做紅沖嗎？

郭老師 解答

2022-03-19 09:53

你好，對(duì)的是的，比如你支付出去的成本費(fèi)用，有實(shí)際業(yè)務(wù)但是沒有發(fā)票的，這種也屬于調(diào)表不調(diào)賬。

月下獨(dú)享 追問

2022-03-19 09:56

老師，我去年計(jì)提的年終獎(jiǎng)也是沒發(fā)放，也要做分錄紅沖并納稅調(diào)增是吧？

月下獨(dú)享 追問

2022-03-19 09:59

老師，我在自然人個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)中每個(gè)月都按計(jì)提申報(bào)的個(gè)稅，現(xiàn)在紅沖了，也要全部逐月去更正申報(bào)嗎？

郭老師 解答

2022-03-19 10:00

如果你做匯算清繳的時(shí)候不發(fā)下去的需要。

郭老師 解答

2022-03-19 10:00

對(duì)的是的，需要更正申報(bào)。

月下獨(dú)享 追問

2022-03-19 10:01

老師，非常感謝，再請(qǐng)教一下，是做紅字沖正還是相反分錄呢？

郭老師 解答

2022-03-19 10:03

借應(yīng)付職工薪酬工資貸利潤分配未分配利潤，這個(gè)是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，跨年了，不能直接用當(dāng)年的損益類科目。

月下獨(dú)享 追問

2022-03-19 10:05

好的，非常感謝老師！祝愉快！??！

郭老師 解答

2022-03-19 10:06

不用客氣，周末愉快。

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相關(guān)問題討論
你好，還有一個(gè)工資薪金個(gè)人所得稅匯算清交。
2022-01-20 10:50:04
1、計(jì)提應(yīng)補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅 2、繳納補(bǔ)繳的所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 3、結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整
2020-06-02 10:39:20
企業(yè)匯算清繳不包括個(gè)人所得稅，企業(yè)業(yè)務(wù)不復(fù)雜的話，匯算清繳不難
2021-02-25 19:17:16
您好，之前計(jì)提了嗎這個(gè)的
2023-10-06 20:25:17
前者是企業(yè)做的，后者是個(gè)體戶做的
2020-02-11 12:19:05
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