郭老師 解答

2022-03-18 15:39

這個(gè)帶認(rèn)證，他核算的內(nèi)容就是發(fā)票做賬了，但是沒有勾選，沒有抵扣，這個(gè)待認(rèn)證是二級(jí)科目，應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證。

小魚兒 追問

2022-03-18 16:12

那需要放這個(gè)科目里面嗎？\\"應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額\\"；放這個(gè)里面以后資產(chǎn)負(fù)債表里面的應(yīng)交稅費(fèi)就是負(fù)數(shù)了，會(huì)有啥影響嗎？還是說按您 之前說的把價(jià)和稅都放在在建工程上面，等我認(rèn)證的時(shí)候 再做分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
   貸：在建工程，哪個(gè)比較好呢

郭老師 解答

2022-03-18 16:13

是的是的，沒有影響的。就是建議做到在認(rèn)證里面不要做到在建工程，不要價(jià)稅合計(jì)做賬，這個(gè)影響你的固定資產(chǎn)，萬一你固定資產(chǎn)結(jié)轉(zhuǎn)了，你不好紅沖，你沖固定資產(chǎn)，你的折舊也得沖。

郭老師 解答

2022-03-18 16:13

所以說還是坐到待認(rèn)證符合規(guī)定，符合要求沒有問題，出現(xiàn)負(fù)數(shù)可以的，如果你不想出現(xiàn)負(fù)數(shù)，可以把它放到其他流動(dòng)資產(chǎn)。

小魚兒 追問

2022-03-18 16:37

我看網(wǎng)上還有說把進(jìn)項(xiàng)稅先掛在：其他應(yīng)付款-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅的，還是其他應(yīng)收款-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅的。我現(xiàn)在都搞不清了。。。。

郭老師 解答

2022-03-18 16:45

你好，其他應(yīng)收款的這個(gè)是發(fā)票沒有到。

郭老師 解答

2022-03-18 16:45

其他應(yīng)付款的這個(gè)就不對(duì)。