美麗心情 追問

2017-04-01 13:03

是個(gè)代開票4萬，一個(gè)自開票4萬，為什么申報(bào)表里代開不填（一）40000，（二）稅局代開怎么不填啊

蘇老師 解答

2017-04-01 11:25

你好！看你公司的利潤(rùn)表知道你本期收入為80000，其中稅務(wù)局代開的有40000（這個(gè)數(shù)申報(bào)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出），剩下40000萬為自身開票。

蘇老師 解答

2017-04-01 11:57

你好！主要看利潤(rùn)表，4萬已經(jīng)屬于不含稅收入，不需要再除以1.03. 
          另外一個(gè)稅務(wù)局代開銷售額征收率為5%，實(shí)操課中是按3%代開的。

蘇老師 解答

2017-04-01 14:02

你好！因?yàn)椋ㄒ唬┦谴_的3%的發(fā)票填寫處，（二）是代開5%的發(fā)票填寫處。從申報(bào)表上就不難發(fā)現(xiàn)。