薇薇 追問

2022-03-17 21:09

老師，我們是做廣告代理的。我們收到票是先放勞務(wù)成本里歸結(jié)。每月月底，再按根據(jù)當(dāng)月實(shí)際收入，將勞務(wù)成本轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的。那收到?jīng)_紅的票是，可以沖勞務(wù)成本嗎？

薇薇 追問

2022-03-17 21:10

收到票我們做的是 借勞務(wù)成本  借待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)  貸應(yīng)付賬款

郭老師 解答

2022-03-17 21:11

可以的
把庫(kù)存商品改勞務(wù)成本

薇薇 追問

2022-03-17 21:29

那這個(gè)跟沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目，有什么區(qū)別呢？

薇薇 追問

2022-03-17 21:29

疑惑應(yīng)該沖主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是勞務(wù)成本？

郭老師 解答

2022-03-17 21:47

勞務(wù)成本是成本類的科目，
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是損益類的科目，
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本影響你的利潤(rùn)，勞務(wù)成本不影響。

薇薇 追問

2022-03-17 22:09

那按照這個(gè)返點(diǎn)沖紅的處理，沖減勞務(wù)成本是合理的嗎

薇薇 追問

2022-03-17 22:13

因?yàn)閺V告類的會(huì)預(yù)先充值，媒介那邊就會(huì)先給我們開票了。所以先入到了勞務(wù)成本，實(shí)際消耗時(shí)候再轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的。但是這個(gè)返點(diǎn)的算不算是已經(jīng)在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里的了

郭老師 解答

2022-03-17 22:42

給你們返點(diǎn)的這一部分，你做到了勞務(wù)成本還是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你需要自己判斷一下，如果做了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，你就沖你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就可以的。