老師好，去年工資按月正常計提發(fā)放，張三沒有按月領(lǐng)取工資（現(xiàn)金），財務(wù)預(yù)留一邊，共計五千元?，F(xiàn)在他也不領(lǐng)了，請問，這五千元現(xiàn)金，今年公司收回，如何做分錄？如己做匯算清繳，進行了調(diào)增，這筆現(xiàn)金能做：借 庫存現(xiàn)金5000 貸 利潤分配-未分配利潤5000嗎？謝回復(fù)。

答： 你好，你當(dāng)時是借管理費用貸銀行存款直接這么做的。

老師。剛發(fā)現(xiàn)19年費用少記2.8萬?，F(xiàn)在已匯算清繳做完了。 我就直接做個分錄調(diào)整一下未分配利潤就可以了嘛？ 借：利潤分配-未分配利潤 2.8萬 貸：庫存現(xiàn)金2.8萬。是這樣嗎老師？

答： 你好，不需要退稅的話是可以的

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

企業(yè)匯算清繳后，借記利潤分配-未分配利潤，貸記銀行存款對嗎？

答： 你好！不是的。企業(yè)所得稅匯算清繳的相關(guān)會計分錄： 1、應(yīng)補繳稅額的， 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 2、繳納稅款時， 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 3、調(diào)整未分配利潤， 借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 5、多繳稅額的， 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 6、調(diào)整未分配利潤， 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配—未分配利潤