葉子 追問

2022-03-04 22:22

這個(gè)是我們代繳部分的人員，我們代收代發(fā)都用的是其他應(yīng)付，這種情況有影響嗎

小鈺老師 解答

2022-03-04 22:26

你好，思路是，當(dāng)時(shí)交社保計(jì)入哪里，退回的時(shí)候回充對(duì)應(yīng)科目，如果代繳的時(shí)候計(jì)入其他應(yīng)付，那退回也應(yīng)該充這個(gè)

葉子 追問

2022-03-04 22:37

我知道思路是這樣的，我問同事不用退給代繳單位，我就想成管理費(fèi)用也是非限定性，就這樣做了，剛做民非企業(yè)的賬，沒想起有其他收入科目

小鈺老師 解答

2022-03-04 22:46

有其他收入科目嗎？這個(gè)可以計(jì)雜項(xiàng)收入

小鈺老師 解答

2022-03-04 22:46

管理費(fèi)用這個(gè)科目，要沖減，得有實(shí)際發(fā)生了，再去沖呀！

葉子 追問

2022-03-04 22:47

那要在今年賬務(wù)處理嘛，要怎么處理

小鈺老師 解答

2022-03-04 22:52

退回來先計(jì)入其他應(yīng)付啊！人家確定不要了你才能轉(zhuǎn)成你的收入，什么時(shí)候確定什么時(shí)候轉(zhuǎn)

葉子 追問

2022-03-04 23:14

老師，跨年了，要怎么處理，直接退回還是要在那個(gè)科目過度，能給個(gè)具體賬務(wù)處理嘛

小鈺老師 解答

2022-03-04 23:19

小可愛，你收到銀行退回的款項(xiàng)
借銀行
貸其他應(yīng)付（這個(gè)錢不確定要不要付出去是不是，他就先掛著）
確定不用退了，直接做到確定的時(shí)間
借其他應(yīng)付
貸其他收入

葉子 追問

2022-03-04 23:23

老師，之前做的不用沖了嘛，如果要沖的話，已經(jīng)跨過一年了，需要先沖，再做老師說的分錄嘛

小鈺老師 解答

2022-03-04 23:26

之前做錯(cuò)的做更正分錄就行