Zero 追問

2022-03-04 09:19

那是給車間工人住的，老師，是不是這樣，借：以前年度損益調(diào)整，貸：長期待攤費用，借：利潤分配～未分配利潤，貸#以前年度損益

鄒老師 解答

2022-03-04 09:20

你好，給車間工人住的，那就是需要沖銷多計提的費用
借：應付職工薪酬等科目，貸：以前年度損益調(diào)整，制造費用

Zero 追問

2022-03-04 09:49

老師，為什么是應付職工薪酬呢？我當時因為付的一年的，我計入的是長期待攤費用，那我現(xiàn)在是不是應該借：長期待攤費用，貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配～未分配利潤

鄒老師 解答

2022-03-04 09:51

你好，因為是每個月計提，而車間工人住的房租，需要通過應付職工薪酬科目計提 

Zero 追問

2022-03-04 09:55

老師，我每個月計提的時候，沒有通過這個過渡科目，就是借：制造費用，貸：長期待攤費用

Zero 追問

2022-03-04 09:56

我是直接制造費用～福利費，年終匯算的時候，把管理費用福利費和制造費用福利費加起來看超出比例了沒有

鄒老師 解答

2022-03-04 09:58

你好，你提供的計提分錄是錯誤的 

Zero 追問

2022-03-04 10:03

那我應該怎么計提呢？借：制造費用，貸：應付職工薪酬，借：應付職工薪酬，貸：長期待攤費用？

鄒老師 解答

2022-03-04 10:04

你好，計提的分錄是，借：制造費用，貸：應付職工薪酬

Zero 追問

2022-03-04 10:06

但是我這個費用在年初就一次性支付了啊，也開過票了啊，那我這個又要怎么做賬呢

鄒老師 解答

2022-03-04 10:07

你好，支付的時候，借：應付職工薪酬，貸：銀行存款等科目