沈瓊娜 追問(wèn)

2022-03-03 15:50

我做了兩個(gè)憑證，借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 680；貸：銀行存款 680元
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額280；貸：管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 280
這樣對(duì)嗎

小鈺老師 解答

2022-03-03 15:51

管理費(fèi)用不能放貸方，用借方紅字，其他沒(méi)問(wèn)題

沈瓊娜 追問(wèn)

2022-03-03 15:56

好的，老師，還貸款的時(shí)候我單位向A單位借了200萬(wàn)（通過(guò)農(nóng)行）轉(zhuǎn)進(jìn)，那我還還款的時(shí)候可以通過(guò)農(nóng)行還嗎，還是只能走其他渠道（或者個(gè)人）還款

小鈺老師 解答

2022-03-03 16:03

你好，根據(jù)合同來(lái)，有的單位指定了卡，沒(méi)指定的你們問(wèn)對(duì)方怎么還款

沈瓊娜 追問(wèn)

2022-03-03 16:05

我們通過(guò)另外賬戶（不是公賬）還款的，這種情況下我怎么做憑證才能把他做平呀

小鈺老師 解答

2022-03-03 16:07

你好，這個(gè)就相當(dāng)于他人代付，還款的時(shí)候沖借款，然后記其他應(yīng)付款（某某），之后根據(jù)實(shí)際沖這個(gè)其他應(yīng)付

沈瓊娜 追問(wèn)

2022-03-03 16:13

那我是不是該這樣理解，收到借款時(shí) 借：銀行存款-農(nóng)行 200萬(wàn)
貸：其他應(yīng)付款-A單位 200萬(wàn)
還款時(shí)借：其他應(yīng)收款-張三 200萬(wàn)
    貸：其他應(yīng)付款-A單位200萬(wàn)
是這樣嗎，然后這個(gè)其他應(yīng)收款-張三就虛掛著，是嗎

小鈺老師 解答

2022-03-03 16:18

是的，如果你沒(méi)有明面上對(duì)張三進(jìn)行還款，這個(gè)只能掛著

沈瓊娜 追問(wèn)

2022-03-03 16:59

哦哦，老師，是不是有規(guī)定借款、還款不能直接通過(guò)同一個(gè)賬戶進(jìn)行呀，

小鈺老師 解答

2022-03-03 17:13

你好，沒(méi)有這個(gè)規(guī)定呀！很多都是同一個(gè)賬戶呀！借款打進(jìn)來(lái)那個(gè)戶，每個(gè)月還款也同一個(gè)戶