胡楊林 追問

2022-03-03 14:17

不抵扣，是不是就不需要應(yīng)交稅費(fèi)科目

鄒老師 解答

2022-03-03 14:18

你好，處置固定資產(chǎn)，是需要做 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅   處理的

胡楊林 追問

2022-03-03 14:18

之前購車的時(shí)候是小規(guī)模納稅人

鄒老師 解答

2022-03-03 14:19

你好，不管你之前購車的時(shí)候是小規(guī)模納稅人還是一般納稅人，現(xiàn)在處置都會(huì)涉及增值稅啊 

胡楊林 追問

2022-03-03 14:23

現(xiàn)在是一般鈉稅人，之前是小規(guī)模

鄒老師 解答

2022-03-03 14:24

（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

胡楊林 追問

2022-03-03 14:32

借固定資產(chǎn)清理4854.37貸4854.37借累計(jì)折舊：4854.37貸4854.37

鄒老師 解答

2022-03-03 14:32

你好
借： 累計(jì)折舊  ， 貸：固定資產(chǎn)
借：銀行存款等科目   ，貸：固定資產(chǎn)清理 ， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅  
借：固定資產(chǎn)清理，貸：資產(chǎn)處置損益 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

胡楊林 追問

2022-03-03 14:36

是這圖上樣嗎

鄒老師 解答

2022-03-03 14:37

你好
借： 累計(jì)折舊 （原值） ， 貸：固定資產(chǎn)（原值）
借：銀行存款等科目  5000 ，貸：固定資產(chǎn)清理 5000對(duì)應(yīng)的不含稅金額， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅  
借：固定資產(chǎn)清理 5000對(duì)應(yīng)的不含稅金額，貸：資產(chǎn)處置損益  5000對(duì)應(yīng)的不含稅金額

胡楊林 追問

2022-03-03 14:38

有一個(gè)重復(fù)了

鄒老師 解答

2022-03-03 14:39

你好，是的，是這樣處理