常湘兒 追問

2022-03-01 10:17

老師，您看一下科目余額表，年初余額調(diào)整是以前年度支付錯誤退回的，本年收支結(jié)轉(zhuǎn)差額是支出結(jié)轉(zhuǎn)的取暖費，總的財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)沒有問題，余額表對嗎？

家權(quán)老師 解答

2022-03-01 10:31

借：財政撥款結(jié)余-年初余額調(diào)整
貸：財政撥款結(jié)余-累計結(jié)余

常湘兒 追問

2022-03-01 14:17

老師，您的意思是再做一筆分錄嗎？

家權(quán)老師 解答

2022-03-01 15:11

是的，在做一筆分錄結(jié)轉(zhuǎn)平就是了哈

常湘兒 追問

2022-03-01 15:39

老師，年末都是自動轉(zhuǎn)賬，為什么不會自動結(jié)平呢？

家權(quán)老師 解答

2022-03-01 15:42

哈哈，這個明細(xì)科目不經(jīng)常用，就沒設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)到啊

常湘兒 追問

2022-03-01 17:26

好的，老師，財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)下的明細(xì)科目里就應(yīng)該累計結(jié)轉(zhuǎn)有余額對嗎？

家權(quán)老師 解答

2022-03-01 17:28

是的，那個是有余額的哈

常湘兒 追問

2022-03-01 17:28

老師，這是我們的科目

家權(quán)老師 解答

2022-03-01 17:39

只需做這筆分錄
借：財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)-年初余額調(diào)整
貸：財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)-累計結(jié)轉(zhuǎn)