您好，老師，去年的費(fèi)用記入到利潤(rùn)分配未分配了，匯算清繳還用再調(diào)整嗎？借:利潤(rùn)分配未分配貸:應(yīng)付賬款

答： 你好，是暫估費(fèi)用沒(méi)有取得發(fā)票么？

老師暫估的費(fèi)用如果在匯算清繳之前沒(méi)有拿來(lái)發(fā)票抵扣。借應(yīng)付賬款，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。這啥意思？

答： 你好 這個(gè)分錄 不對(duì)? 不做這樣分錄 的 ，沒(méi)回來(lái)發(fā)票是納稅調(diào)整交所得稅的分錄??

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

21年做暫估結(jié)賬，然后22年1到4月每月都有費(fèi)用發(fā)票，每月也有開票出去，那我22年1到3月做賬的時(shí)候是不是光把開出去的票入賬就可以了，打算在4月30號(hào)做匯算清繳，22年1到4月的費(fèi)用票可以一起攢到4月再做賬嗎，如果22年1到4月湊的費(fèi)用票少于19萬(wàn)只有10萬(wàn)，是不是要把21年的暫估的19萬(wàn)全部紅沖，做賬：借 ：應(yīng)付賬款-暫估 19萬(wàn) ，貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)19萬(wàn)， 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 10萬(wàn) ，貸：應(yīng)付賬款-10萬(wàn) ，這樣就可以了，可是如果紅沖在22年的話，對(duì)21年的利潤(rùn)沒(méi)有影響啊，只影響了22年的，而且22年末結(jié)賬的時(shí)候也會(huì)出現(xiàn)利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 科，不是也影響了22年嗎

答： 同學(xué)你好 是的 這個(gè)是在今年做調(diào)整去年的分錄 對(duì)22年的分錄也有影響