雨下櫻花 追問

2022-02-22 19:33

部分已經(jīng)發(fā)出去，部分在倉庫

郭老師 解答

2022-02-22 19:38

已經(jīng)發(fā)出去的，你借發(fā)出商品
貸，庫存商品
沒有發(fā)出去的那一部分不用做，對(duì)方?jīng)]有確認(rèn)收貨的情況下，你可以不用做收入，沒有做收入，不用結(jié)轉(zhuǎn)成本。

雨下櫻花 追問

2022-02-22 19:40

對(duì)了，采購的商品沒有付款，沒有開票，但是商品賣出去了開票給客戶了，可以確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

郭老師 解答

2022-02-22 19:41

可以的，可以這么做的，
完整的分錄，
借庫存商品
貸應(yīng)付賬款

借銀行存款，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。

雨下櫻花 追問

2022-02-22 19:45

采購貨物通過材料采購過渡可以嗎借材料采購，，進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款

郭老師 解答

2022-02-22 19:46

你好，你們是加工企業(yè)的嗎？

雨下櫻花 追問

2022-02-22 19:47

不是，商貿(mào)公司

雨下櫻花 追問

2022-02-22 19:49

我看采購收到發(fā)票，老會(huì)計(jì)做的，借材料采購，進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款，付款時(shí)候：借應(yīng)付賬款貸銀行存款
月末沒有收到發(fā)票，借庫存商品貸應(yīng)付暫估款，請(qǐng)問這個(gè)流程對(duì)嗎

郭老師 解答

2022-02-22 19:50

商貿(mào)的借在途物資的
這個(gè)是沒有入庫