老師您好，我單位是混凝土攪拌站企業(yè)，我單位19年的時(shí)候借了一個(gè)往來(lái)客戶（買我們單位混凝土的客戶）的沙子，當(dāng)時(shí)簽了協(xié)議抵扣扣除稅金之后的應(yīng)收賬款，現(xiàn)在要處理這筆賬務(wù)，怎么合理處理呢，對(duì)方不給我們開(kāi)具增值稅發(fā)票

答： 你好；? ? ? ? ? ? ? ? ?那你們這個(gè)往來(lái)科目? 你們? ?應(yīng)收賬款 要掛科目。? ? ? 應(yīng)該是你們開(kāi)票給對(duì)方；? 怎么是對(duì)方開(kāi)票給你們。 對(duì)方不是買你們的產(chǎn)品嗎??

小規(guī)模勞務(wù)派遣公司 ，開(kāi)具增值稅普通發(fā)票，未收到款項(xiàng)，做賬借應(yīng)收賬款。貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅 普通發(fā)票為什么還有應(yīng)交增值稅呢

答： 只要是增值稅發(fā)票就一定有應(yīng)交增值稅的。區(qū)分普票和專票只是普票不能抵扣進(jìn)項(xiàng)，而專票可以。對(duì)于銷項(xiàng)來(lái)說(shuō)，無(wú)論普票還是專票都是一樣的。

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

適用免征增值稅政策的，不得開(kāi)具增值稅專用發(fā)票；已開(kāi)具增值稅專用發(fā)票的，應(yīng)開(kāi)具對(duì)應(yīng)紅字發(fā)票或作廢原發(fā)票，再按照規(guī)定適用免征增值稅政策并開(kāi)具普通發(fā)票。老師，這個(gè)開(kāi)具增值稅普通發(fā)票的稅率是選擇正常的稅率，還是選擇免稅開(kāi)具發(fā)票呢？

答： 你好 你是什么業(yè)務(wù)的免