郭老師 解答

2022-02-18 14:45

這個是單位的車嗎？

傾聽 追問

2022-02-18 14:47

不是單位的車，是網(wǎng)絡(luò)平臺用車幫單位送貨給客戶的

郭老師 解答

2022-02-18 14:48

那你們有租賃關(guān)系嗎？如果有租賃關(guān)系的，可以正常做賬，借銷售費(fèi)用應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項貸銀行存款當(dāng)年應(yīng)該是做這個事嗎？

傾聽 追問

2022-02-18 14:52

沒有租賃關(guān)系，也不是我們單位的車，是這個單位幫我們送貨，我們給運(yùn)費(fèi)，發(fā)票每次都開電子檔發(fā)給老板，老板不知道。

傾聽 追問

2022-02-18 14:53

要票才發(fā)現(xiàn)，去年都開了，沒有入賬。

郭老師 解答

2022-02-18 14:54

那你可以不用做的。沒有租賃關(guān)系，與車相關(guān)的你們做不了，除非對方給你開運(yùn)輸?shù)陌l(fā)票。

傾聽 追問

2022-02-18 14:57

暈，我都說了，收到的電子運(yùn)輸普票，只是21年的票，沒有入賬，2萬的金額，今年能不能入賬

郭老師 解答

2022-02-18 14:58

。《江蘇省地方稅務(wù)局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法〉的公告》（蘇地稅規(guī)〔2011〕13號）第二十四條規(guī)定，企業(yè)員工將私人車輛提供給企業(yè)使用，企業(yè)應(yīng)按照獨(dú)立交易原則支付租賃費(fèi)，以發(fā)票作為稅前扣除憑證。應(yīng)由個人承擔(dān)的車輛購置稅、車輛保險費(fèi)等不得在稅前扣除。

郭老師 解答

2022-02-18 14:58

那你看下這個政策，你們單位做不了，你們沒有租賃關(guān)系。

傾聽 追問

2022-02-18 15:00

對方是運(yùn)輸公司，給我們運(yùn)送貨物，最后給我們開了發(fā)票，要什么租賃關(guān)系

郭老師 解答

2022-02-18 15:03

如果簽訂的是運(yùn)輸合同的話，對方給你開運(yùn)輸?shù)陌l(fā)票可以的，建議前年度損益調(diào)整或者利潤分配，未分配利潤貸銀行存款，匯算清繳的時候增加費(fèi)用，減少利潤。