dream&憶紛飛 追問

2022-02-18 10:50

老師，應交稅費—應交增值稅沒有括號中的抵減稅費，需要新建嗎

李煜老師 解答

2022-02-18 10:52

如果你們沒有抵減稅費的明細科目，需要在應交增值稅下面再添加一個科目。

dream&憶紛飛 追問

2022-02-18 10:54

那這個科目期末有余額怎么辦啊老師

李煜老師 解答

2022-02-18 10:58

期末要結(jié)轉(zhuǎn)所有應交增值稅科目余額的，分錄如下：
借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
       應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
       應交稅費-應交增值稅-抵減稅費
借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅

dream&憶紛飛 追問

2022-02-18 11:09

好的老師，請問這個沖減管理費用的這筆分錄是下月報稅我抵扣完在做，還是現(xiàn)在就可以做呢

李煜老師 解答

2022-02-18 11:10

當月就可以做了這筆分錄

dream&憶紛飛 追問

2022-02-18 11:12

好的，謝謝老師

李煜老師 解答

2022-02-18 11:12

好的同學，解答對你有用的話給個好評哦，不需要回復了