李霞老師 解答

2022-02-15 16:16

但是分公司你賬戶上沒有錢的話，你怎么支付呢。

且行且珍惜^^ 追問

2022-02-15 16:17

分公司沒注冊營業(yè)執(zhí)照的時候 租金是總公司支付的 借 管理費用 貸 銀行存款 這個分錄錯了嗎？ 該怎么處理？

李霞老師 解答

2022-02-15 16:18

這個租金的話，你記到管理費用也沒錯，但是一般都是借長期待攤費用，然后貸銀行存款，然后再借管理費用，貸長期待攤費用。

且行且珍惜^^ 追問

2022-02-15 16:19

我是記得預(yù)付賬款   然后  借 管理費用   貸 預(yù)付賬款

且行且珍惜^^ 追問

2022-02-15 16:20

現(xiàn)在 分公司注冊好了營業(yè)執(zhí)照 租金是總公司繼續(xù)支付 的話   分錄應(yīng)該怎么做??？

李霞老師 解答

2022-02-15 16:21

那總公司繼續(xù)支付的話，那總公司還是這樣做賬就可以的。按照我說的

且行且珍惜^^ 追問

2022-02-15 16:23

但是  分公司是獨立核算   有自己的營業(yè)執(zhí)照    我也直接進費用嗎？

李霞老師 解答

2022-02-15 16:24

但是你這個錢是總公司付的呀，這個發(fā)票最后要開給誰呢？如果開給分公司的話，那你就相當于欠了總公司的錢了。如果是開給總公司的話，你雖然是獨立核算，但是嗯，發(fā)票和錢都是總公司的，所以總公司要做賬呀。

且行且珍惜^^ 追問

2022-02-15 16:25

發(fā)票是開給了總公司啊  合同也是簽的總公司的     就是說現(xiàn)在分公司自己注冊了營業(yè)執(zhí)照   是不是合同應(yīng)該重簽   租金應(yīng)該分公司自己付？

李霞老師 解答

2022-02-15 16:30

哦，那可以啊，你可以自己重新簽合同重新付錢呀。

且行且珍惜^^ 追問

2022-02-15 16:30

老師我是總公司的會計   我不是分公司的

李霞老師 解答

2022-02-15 16:35

同學，我的意思是分公司他可以自己付這個租金，然后領(lǐng)發(fā)票，但是現(xiàn)在你沒有告訴我，他是獨立核算還是非獨立核算呀？

且行且珍惜^^ 追問

2022-02-15 16:42

上面我說了啊   分公司是 獨立核算啊    你看記錄

李霞老師 解答

2022-02-15 16:46

你好，分公司獨立核算的話，那你們平時就是各弄各的賬，然后只有匯算清繳的時候，總公司匯總申報的。

且行且珍惜^^ 追問

2022-02-15 16:47

暈   我們沒做匯總核算  為什么要匯總啊   而且之前是因為他沒注冊營業(yè)執(zhí)照才總公司付的啊    越說越亂

李霞老師 解答

2022-02-15 16:51

我的意思現(xiàn)在分公司有執(zhí)照了，他可以獨立核算了，你就讓他自己簽合同，付租金就可以了，我就是這個意思，然后他自己報稅就可以了。