芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-02-15 15:57

2021那我計(jì)提1%，轉(zhuǎn)到時(shí)營(yíng)業(yè)收入按3%，應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅是負(fù)數(shù)。年終未結(jié)賬，未報(bào)企業(yè)所得如何處理

郭老師 解答

2022-02-15 15:58

啊，什么原因出現(xiàn)了負(fù)數(shù)啊。

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-02-15 15:59

借營(yíng)外收入2% 貸增值2%行不？

郭老師 解答

2022-02-15 16:00

你好，你完整的分錄能寫(xiě)一下碼，帶上金額。

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-02-15 16:09

借：現(xiàn)金30.3
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入30
應(yīng)交增值稅0.3
 免征增值
借：應(yīng)交增值稅0.9
貸：營(yíng)業(yè)外收入0.9
造成的應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)
現(xiàn)在可做這個(gè)分錄平賬不？2021年未申報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)。
借：營(yíng)業(yè)外收入0.6
借：應(yīng)交增值稅0.6

郭老師 解答

2022-02-15 16:10

你好，那你直接借應(yīng)交稅費(fèi)貸營(yíng)業(yè)外收入，這個(gè)是0.3多好。

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-02-15 16:14

沒(méi)有權(quán)限去2021年前面三個(gè)季度賬。前面三個(gè)季度賬基本是這樣的分錄

郭老師 解答

2022-02-15 16:18

你好，那你可以在第四季度調(diào)整之前沒(méi)有余額了，你就不用管了。

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-02-15 16:31

現(xiàn)在是應(yīng)交稅費(fèi)的增值稅是負(fù)數(shù)。我現(xiàn)在想調(diào)平那用個(gè)分錄？

郭老師 解答

2022-02-15 16:34

借應(yīng)交稅費(fèi)貸營(yíng)業(yè)外收入，是因?yàn)槎嘧隽诉@個(gè)嗎？如果是的話，借應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)。

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-02-15 16:52

是的，借應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)   貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)是這個(gè)嗎？

郭老師 解答

2022-02-15 16:53

剛才打錯(cuò)了，借應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)貸，營(yíng)業(yè)外收入負(fù)數(shù)。

芣説芣想芣惦汜 追問(wèn)

2022-02-15 17:03

嚇?biāo)牢伊恕Ｄ呛罄^的企業(yè)所得匯算清繳有什么影響？預(yù)報(bào)企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本是按利潤(rùn)表上主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，成本填的沒(méi)有填錯(cuò)吧。

郭老師 解答

2022-02-15 17:05

好在營(yíng)業(yè)外收入里面交所得稅，不需要調(diào)整的，匯算清交不影響，你不用管了。