娜仁花 追問

2017-03-13 15:55

申報的意思就是說資產(chǎn)表必須的報，增值稅就不需要報了？ 
在京東購買的辦公用品，對方開的專票，借：管理費用 -辦公費 
                                                                    應交稅金-應交增值稅進項（待抵扣） 
                                                                銀付賬款 
這樣做憑證不對嗎？ 
我們是工業(yè)企業(yè)，一般納稅人，那么現(xiàn)在就是說這個應交稅金在資產(chǎn)負債表顯示的是負數(shù)，不需要在增值稅的主表和附表體現(xiàn)出來？

宋生老師 解答

2017-03-13 15:40

您好！這個一般是輔導期一般納稅人用的。

宋生老師 解答

2017-03-13 15:48

您好!是商業(yè)企業(yè)申請一般納稅人的，以前多，現(xiàn)在少了。 
不需要。只能說明你憑證做錯了。你不需要填制附表。 
也不需要填進項到主表 
但是需要申報

宋生老師 解答

2017-03-13 16:08

您好！不是的。2個都需要報。 
對的。是負數(shù)沒關系。不需要體現(xiàn)。