小幸運(yùn) 追問

2022-02-15 07:25

和對(duì)方簽訂合同中提現(xiàn)是嗎

廖廖老師 解答

2022-02-15 07:25

1.預(yù)收貨款時(shí)不需馬上開發(fā)票
2.交貨當(dāng)月需要開具發(fā)票
3.如果未及時(shí)開具發(fā)票，需要確認(rèn)收入當(dāng)月先申報(bào)未開票收入，再補(bǔ)開
4.非特殊情況(如淘寶電商這種企業(yè))，不建議先申報(bào)后期補(bǔ)開，容易造成未開票金額負(fù)數(shù)，需要給稅務(wù)提供說明

小幸運(yùn) 追問

2022-02-15 07:28

當(dāng)月未開票，確認(rèn)收入的分錄:

廖廖老師 解答

2022-02-15 07:29

如果有申報(bào)的話未開票與已開票的分錄是一樣的

廖廖老師 解答

2022-02-15 07:30

借:應(yīng)收賬款
貸:主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額