2022中級協(xié)議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:44

我上年有一筆把他做到了管理費用了怎么樣調(diào)呢？

玲老師 解答

2022-02-12 12:46

借其他應(yīng)收款
貸，以前年度損益調(diào)整。

2022中級協(xié)議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:47

其他應(yīng)收？

2022中級協(xié)議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:47

不是其他應(yīng)付嗎

玲老師 解答

2022-02-12 12:48

一樣的。。先交社保后發(fā)工資用。其他應(yīng)收款。
要是先發(fā)工資后交社保，就用其他應(yīng)付款。

2022中級協(xié)議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:53

好的，謝謝

玲老師 解答

2022-02-12 12:54

問題解決，請及時評價，不客氣的。

2022中級協(xié)議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:57

老師，匯算清繳企業(yè)所得稅時是不是要把管理費用調(diào)減啊

2022中級協(xié)議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 12:59

還要不要做，借:利潤分配-未分配利潤，貸:以前年度損益調(diào)整呢？

玲老師 解答

2022-02-12 13:10

需要
借以前年度損益調(diào)整企業(yè)所得稅
貸應(yīng)交稅費。
借以前年度損益調(diào)整
貸未分配利潤。

2022中級協(xié)議班樊祜鳳 追問

2022-02-12 13:13

老師，做完年度匯算清繳，才能再做這個分錄吧

玲老師 解答

2022-02-12 13:15

你好
調(diào)整的那月就做結(jié)轉(zhuǎn)損益 的分錄   
做完年度匯算清繳再做調(diào)整所得稅交稅分錄