米小強(qiáng) 追問

2022-02-11 22:20

不好意思，老師，我還是沒有明白。一月份賬已結(jié)了。這個在二月份做賬時如何做分錄呢？

bamboo老師 解答

2022-02-11 22:21

一月份賬已結(jié)了

請問多扣的個人所得稅分錄怎么寫的呢？

米小強(qiáng) 追問

2022-02-11 22:22

一月份賬沒有做這個調(diào)整。

bamboo老師 解答

2022-02-11 22:23

你多扣個人沒有寫分錄嗎？

米小強(qiáng) 追問

2022-02-11 22:23

昨天發(fā)放的，今天在報(bào)個稅的時候才發(fā)現(xiàn)

米小強(qiáng) 追問

2022-02-11 22:23

沒有呢。老師，我該如何調(diào)賬

bamboo老師 解答

2022-02-11 22:23

昨天發(fā)放的 發(fā)放的時候分錄有沒有寫？

那您說一月份沒有做調(diào)整是什么意思？

米小強(qiáng) 追問

2022-02-11 22:25

一月份只是正常計(jì)提一月份工資。在二月發(fā)放的

米小強(qiáng) 追問

2022-02-11 22:25

計(jì)提的是沒有問題的。個稅多算了十幾元

bamboo老師 解答

2022-02-11 22:26

那比如您本來10塊的個人所得稅 扣了20
發(fā)放工資的時候
借：應(yīng)付職工薪酬  200
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅 20
貸：銀行存款  180
申報(bào)個人所得稅后
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅 10
貸：銀行存款 10
次月補(bǔ)發(fā)給員工
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅  10
貸：銀行存款 10
這樣可以看明白么？

米小強(qiáng) 追問

2022-02-11 22:27

明白了，謝謝老師！打擾了！

bamboo老師 解答

2022-02-11 22:28

不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價(jià)。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問??！