沉默的咖啡豆 追問(wèn)

2022-02-10 19:48

業(yè)務(wù)招待費(fèi)，老師，匯算清繳的時(shí)候調(diào)整不可以嗎？

鄒老師 解答

2022-02-10 19:50

你好，發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，可以據(jù)實(shí)入賬。匯算清繳的時(shí)候據(jù)實(shí)調(diào)整
企業(yè)發(fā)生的與其生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出，按照發(fā)生額的60%扣除，但最高不得超過(guò)當(dāng)年銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入的5‰
比如收入1000萬(wàn)，發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出20萬(wàn)，發(fā)生額的60%=12萬(wàn)，收入的5‰=5萬(wàn)，需要納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額15萬(wàn)

沉默的咖啡豆 追問(wèn)

2022-02-10 19:50

就是實(shí)際發(fā)生的，但是領(lǐng)導(dǎo)調(diào)出來(lái)

鄒老師 解答

2022-02-10 19:51

（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

沉默的咖啡豆 追問(wèn)

2022-02-10 19:51

以前年度損益調(diào)整，利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)調(diào)出來(lái)么？

鄒老師 解答

2022-02-10 19:52

請(qǐng)看你前后描述，具體是什么問(wèn)題呢

沉默的咖啡豆 追問(wèn)

2022-02-10 19:53

我是想現(xiàn)在調(diào)出來(lái)，分錄是什么

鄒老師 解答

2022-02-10 19:53

你好，是業(yè)務(wù)招待費(fèi)的納稅調(diào)增處理嗎？ 

沉默的咖啡豆 追問(wèn)

2022-02-10 19:55

把管理費(fèi)用調(diào)出來(lái)

鄒老師 解答

2022-02-10 19:55

你好，具體是什么原因需要把管理費(fèi)用調(diào)出來(lái)呢？