11月份工資總額100000元，12月份的工資總額90000。12月份做賬：發(fā)放11月份工資：借：應(yīng)發(fā)工資 100000 貸：銀行存款 應(yīng)交個(gè)稅 其他應(yīng)付款-社保 其他應(yīng)付款-公積金并計(jì)提12月份工資：借：管理費(fèi)用 -工資 90000 貸：應(yīng)付工資 90000然而在12月份的科目余額表中，應(yīng)付工資是有差額的。是嗎？

答： 同學(xué)你好 對的 有差額

老師，前任會(huì)計(jì)給的科目余額表里沒有應(yīng)收賬款A(yù)公司，最近A公司把錢轉(zhuǎn)了過來，這個(gè)賬務(wù)要怎么處理合適呢，可不可以借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-法人

答： 您好，那需要看原來與A的往來哪個(gè)分錄錯(cuò)了需要調(diào)整

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

剛成立的公司，老板給了兩萬的現(xiàn)金做備用金，當(dāng)中只發(fā)生了刻章的費(fèi)用，那為什么科目余額表那損益科目還不平呢，是不是我那做錯(cuò)了，憑證就是借 庫存現(xiàn)金，貸 其他應(yīng)付款。借 管理費(fèi)用開辦費(fèi)，貸 庫存現(xiàn)金，這樣分錄對嗎

答： 分錄是對的，貨幣資金，所有者權(quán)益，其他應(yīng)付款有余額 肯定是平衡的，可能是你報(bào)表編制錯(cuò)誤