Ellen
于2022-02-06 14:28 發(fā)布 ??1892次瀏覽
郭老師
職稱： 初級會計(jì)師
2022-02-06 14:31
老師，去年12月份我暫估了銷售費(fèi)用，借：銷售費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款-暫估款，今年1月份收到了發(fā)票，我是不是應(yīng)該先紅沖去年的這張憑證借：銷售費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸：其他應(yīng)收款-暫估款 負(fù)數(shù)，然后再做一張新憑證，借：銷售費(fèi)用，貸：利潤分配-未分配利潤，我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，這樣做對嗎？
答： 你好，應(yīng)該是借其他應(yīng)付款貸利潤分配未分配利潤， 然后再做發(fā)票的借利潤分配，未分配利潤貸其他應(yīng)付款。
請問下老師 小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則 23年有一筆費(fèi)用7000沒入賬 現(xiàn)在我做到24年 是借管理費(fèi)用7000 貸 其他應(yīng)付款 然后25年做24年的 匯算清繳的時(shí)候調(diào)減這筆額費(fèi)用 還是怎么做呢 咨詢有的說是用利潤分配 -未分配利潤 然后就不用調(diào)整了 麻煩老師解答下
答： 您好 借管理費(fèi)用7000 貸 其他應(yīng)付款 您計(jì)入了24年的損益 23年的匯算清繳就不需要調(diào)整 如果您計(jì)入利潤分配-未分配利潤 那23年的匯算清繳就要納稅調(diào)減
一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？
答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何
老師你好，請問去年的管理費(fèi)用少計(jì)了100元計(jì)入到其他應(yīng)收款里了，小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則下我的分錄調(diào)整應(yīng)該是：借：利潤分配-未分配利潤，貸其他應(yīng)收款100嗎？
答： 你好，是的，今年是這樣做調(diào)整分錄的 借：利潤分配-未分配利潤100，貸其他應(yīng)收款100
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;)
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2022-02-06 14:32
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