張麗華 追問

2022-01-29 10:14

實(shí)務(wù)中我們只預(yù)繳了一部分

張麗華 追問

2022-01-29 10:15

完整的分錄是什么？

佟老師 解答

2022-01-29 10:15

您預(yù)繳稅金時(shí)只寫這個(gè)分錄，你是問機(jī)構(gòu)申報(bào)時(shí)分錄嗎

張麗華 追問

2022-01-29 10:20

剩下的稅不繳了嗎？

張麗華 追問

2022-01-29 10:26

剩下的稅就掛在賬上嗎？這部分預(yù)繳的稅可以回注冊(cè)地作為進(jìn)項(xiàng)抵扣是嗎？

張麗華 追問

2022-01-29 10:27

剩下的稅如何申報(bào)   做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

佟老師 解答

2022-01-29 10:28

剩余下回機(jī)構(gòu)申報(bào)把預(yù)繳抵扣掉
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳稅金
在機(jī)構(gòu)申報(bào)時(shí)做賬
借銷項(xiàng)稅額
貸進(jìn)項(xiàng)稅額
轉(zhuǎn)出未交增值稅
借轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸未交增值稅
這樣兩個(gè)未交增值稅借貸一抵剩余繳納增值稅
借未交增值稅
貸銀行存款

張麗華 追問

2022-01-29 17:16

兩種計(jì)稅方法不是應(yīng)該分開核算嗎？

佟老師 解答

2022-01-29 17:26

分開核算是什么意思？

張麗華 追問

2022-01-29 17:38

假如我正常的銷售進(jìn)項(xiàng)有留抵   這簡易計(jì)稅方法的增值稅不還得交嗎？按您的做法就不用交了

佟老師 解答

2022-01-29 18:12

你申報(bào)表就體現(xiàn)了，假設(shè)你這期就這個(gè)簡易計(jì)稅填寫申報(bào)，那你填寫申報(bào)也抵扣不了，這樣你進(jìn)項(xiàng)就是留底轉(zhuǎn)到未交增值稅借方了，如果不是就這個(gè)簡易，你一般該怎么抵扣就怎地抵扣，你看看申報(bào)表就能明白里面關(guān)系

張麗華 追問

2022-01-29 19:59

好吧   非常感謝！

佟老師 解答

2022-01-29 20:11

不客氣祝您學(xué)習(xí)愉快！