老師：我們是物業(yè)公司，新接了一個地下停車場做臨時停車收費項目。收到錢時計入其他貨幣資金是—微信3.01元，微信平臺直接扣收續(xù)費：財務(wù)費用—手續(xù)費是0.02，轉(zhuǎn)到銀行存款公戶時是2.99。領(lǐng)導(dǎo)讓我們用這個2.99要分給開發(fā)商81%；我們只收2.99的2.5%管理費和2.99的9%銷項稅額其余的錢都打給另一家公司。請獨情老師回答，其他老師回答差評

小小霞老師

職稱：初級會計師

2022-01-28 15:18

你好，現(xiàn)在是遇到什么問題了呢

剛好追問

2022-01-28 16:19

老師，你幫我看看，這個分錄能這樣寫不？3.01/1.09=2.76，—0.02=2.74做基數(shù)，乘分成比例。最后2分錢加在其他業(yè)務(wù)收入我公司里。對嗎？老師

小小霞老師解答

2022-01-28 16:53

這個不對，這兩分錢。稅費那塊是對的。
比如我**收到100元錢，那我確認收入應(yīng)該是其他貨幣資金-** 99.4 借：財務(wù)費用0.6 貸：主營業(yè)務(wù)收入貸：應(yīng)交稅費-增值稅

剛好追問

2022-01-28 17:07

老師，按2.76行嗎？你幫我寫個帶金額的分錄行不？

小小霞老師解答

2022-01-28 17:51

借：其他貨幣資金-三方平臺   3.01
貸：其他業(yè)務(wù)收入 -停車費         0.07
      應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）0.25
      其他應(yīng)付款-開發(fā)公司         2.44（按3.01*81%）
      其他應(yīng)付款-另一家公司   0.24
提現(xiàn)時
借：銀行存款   2.99
   財務(wù)費用-手續(xù)費  0.02
貸：其他貨幣資金-三方平臺   3.01

剛好追問

2022-01-28 21:07

謝謝老師

小小霞老師解答

2022-01-28 21:26

不客氣的呢，祝你一切順利