陳小穎 追問

2022-01-27 17:13

是政補貼，也可給職工發(fā)補助，收到款時沒想給職工發(fā)，現(xiàn)在想給職工發(fā)，如果當時說發(fā)就進代收代付了，跨年了不知道怎么做賬了

鄒老師 解答

2022-01-27 17:14

你好，需要先做這個調整分錄
借：以前年度損益調整—營業(yè)外收入，貸：其他應付款
把以工代訓的錢發(fā)給每個職工
借：其他應付款，貸：銀行存款 

陳小穎 追問

2022-01-27 17:17

好的我謝謝老師

鄒老師 解答

2022-01-27 17:17

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。