要減肥的蜜蜂 追問

2014-12-22 16:02

100萬走收入，90萬走成本，所得稅算是預繳的企業(yè)所得稅嗎？能不能不走收入成本，直接其他應付款科目，10萬一直掛在其他應付款，比方說來款100萬是，借：銀行100萬，貸：其他應付款100萬，出成本時，借：其他應付款90萬，貸：銀行90萬。

要減肥的蜜蜂 追問

2014-12-22 16:05

個人所得稅也繳納了，老板就覺得那10萬是凈利潤。

要減肥的蜜蜂 追問

2014-12-22 16:18

成本票不是完稅發(fā)票，成本是臨時工資表和稅局代開的苗木發(fā)票

要減肥的蜜蜂 追問

2014-12-22 16:18

成本票不是完稅發(fā)票，成本是臨時工資表和稅局代開的苗木發(fā)票

文老師 解答

2014-12-22 15:48

你完稅都是完的營業(yè)稅及附征的城建稅、教育費等吧，所得稅也交過了，所得稅是收入減成本及期間費用后的利潤總額為依據(jù)的

文老師 解答

2014-12-22 15:54

你是在外地的工程，在外地的國地稅開的票是吧

文老師 解答

2014-12-22 15:55

稅法中有一條原則，那就是是“稅不重征”。也就是說，對于同一事項的同一稅種，不能重復征稅。 
你公司在外地繳納所得稅后，會取得完稅憑證，這就是你們已經(jīng)納稅的法定證明。以后在計算企業(yè)所得稅時，應以此為依據(jù)扣除已經(jīng)繳納的稅額。

文老師 解答

2014-12-22 15:55

稅法中有一條原則，那就是是“稅不重征”。也就是說，對于同一事項的同一稅種，不能重復征稅。 
你公司在外地繳納所得稅后，會取得完稅憑證，這就是你們已經(jīng)納稅的法定證明。以后在計算企業(yè)所得稅時，應以此為依據(jù)扣除已經(jīng)繳納的稅額。

文老師 解答

2014-12-22 15:55

稅法中有一條原則，那就是是“稅不重征”。也就是說，對于同一事項的同一稅種，不能重復征稅。 
你公司在外地繳納所得稅后，會取得完稅憑證，這就是你們已經(jīng)納稅的法定證明。以后在計算企業(yè)所得稅時，應以此為依據(jù)扣除已經(jīng)繳納的稅額。

文老師 解答

2014-12-22 16:37

那個只要是正規(guī)發(fā)票，工資等式可以稅前扣除的，那現(xiàn)在就應該是你的收入減去成本費用后的利潤總額*稅率=應納所得稅額，以前繳納的所得稅額可以抵減現(xiàn)在應交的所得稅額，比如說，你是10的利潤，那所得稅是應交繳納 10*0.25=2.5萬（假如所得稅稅率費25%），你以前開票是繳納了2萬，那你在所得稅匯算清繳的時候就可以先抵已繳納的2萬，在補交0.5萬就可以了