ZB容 追問

2022-01-18 08:20

你好，老師當(dāng)時(shí)的那筆已經(jīng)做了抵扣勾選的了。21年12月開了一筆紅字發(fā)票，后又開了正解的發(fā)票。請問下，當(dāng)時(shí)抵扣勾選的分錄，還要怎么去做嗎

徐悅 解答

2022-01-18 08:24

不需要處理當(dāng)時(shí)的進(jìn)項(xiàng)抵扣

ZB容 追問

2022-01-18 08:24

我收到發(fā)票是做的分錄是：借：庫存商品，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額   貸：應(yīng)付賬款。 抵扣勾選 時(shí)：借：進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。   如今收到紅字發(fā)票時(shí)：借：庫存商品（負(fù)數(shù)） 待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額（負(fù)數(shù)）貸：應(yīng)付賬款（負(fù)數(shù)）再做一筆正確的和之前收到的是一樣的。。

徐悅 解答

2022-01-18 08:26

是對方開了紅字，你需要轉(zhuǎn)出的。轉(zhuǎn)出不需要經(jīng)過待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額。
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

ZB容 追問

2022-01-18 08:32

你那老師，我當(dāng)時(shí)抵扣勾選 這筆稅，這個(gè)是出口退稅。計(jì)提一筆稅款，那這筆要調(diào)回來嗎

徐悅 解答

2022-01-18 08:35

現(xiàn)在又重新勾選了嗎

徐悅 解答

2022-01-18 08:36

如果正確的開進(jìn)來并勾選同樣的金額，那就不用轉(zhuǎn)回了

ZB容 追問

2022-01-18 08:37

好的，謝謝老師

徐悅 解答

2022-01-18 08:43

不用客氣，祝您工作愉快。

ZB容 追問

2022-01-18 08:53

你好，老師，我按你說借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）  結(jié)果是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出這個(gè)科目的余額是在貸方的負(fù)數(shù)，這樣是對的嗎，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的余額是在借方的對嗎

ZB容 追問

2022-01-18 08:58

還要做一筆，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出沖去嗎。最終這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是平的

徐悅 解答

2022-01-18 09:19

因?yàn)槭琴Q(mào)易企業(yè)，直接把進(jìn)項(xiàng)稅額沖紅就可以。
借：庫存商品
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)付賬款
都是負(fù)數(shù)的

徐悅 解答

2022-01-18 09:19

貿(mào)易不是抵扣勾選，是退稅勾選。