小月肖☆ 追問

2022-01-14 23:00

不用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅了，那稅金及附加也就不用計(jì)提了吧？企業(yè)所得稅需要計(jì)提嗎？

小月肖☆ 追問

2022-01-14 23:01

還有，我不結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，那進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額這兩個(gè)科目就一直會(huì)保留余額咯？

小萬老師 解答

2022-01-14 23:04

附加稅不用計(jì)提了哈

小萬老師 解答

2022-01-14 23:05

企業(yè)所得稅，你看看自己有沒有利潤，有利潤就提哈

小萬老師 解答

2022-01-14 23:06

增值稅和企業(yè)所得稅是兩個(gè)稅種，不是你增值稅不交，企業(yè)所得稅就不交

小萬老師 解答

2022-01-14 23:08

關(guān)于應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的3級明細(xì)科目，你可以讓他一直有余額，只要保證應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這個(gè)二級科目的余額，是你沒有抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅，就是正確的哈

小萬老師 解答

2022-01-14 23:09

如果你不想要有3級明細(xì)有余額，你就把3級明細(xì)的余額全轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）科目

小萬老師 解答

2022-01-14 23:10

這個(gè)把銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的余額轉(zhuǎn)到未交增值稅，你要轉(zhuǎn)的話，就在年末轉(zhuǎn)就行了

小月肖☆ 追問

2022-01-15 21:02

老師，進(jìn)項(xiàng)稅都已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，那是不是應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))這個(gè)科目就沒有余額

小月肖☆ 追問

2022-01-15 21:04

因?yàn)樯蟼€(gè)月才有收入，所以我賬上一直都沒有結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)余額大于銷項(xiàng)余額，如果結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，那未交增值稅就是負(fù)數(shù)，這樣可行嗎？

小萬老師 解答

2022-01-15 21:18

如果你要結(jié)轉(zhuǎn)，就把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）科目，結(jié)轉(zhuǎn)到這，他是一個(gè)借方正數(shù)余額，代表著你的留抵稅額

小萬老師 解答

2022-01-15 21:25

還有不是你進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣了，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額就不該有余額哈，在沒有認(rèn)證的時(shí)候，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅是記到待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，認(rèn)證了，就轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額，實(shí)務(wù)工作，一般在年底會(huì)把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)轉(zhuǎn)到3級明細(xì)轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)余額就是0了。只是實(shí)務(wù)工作中，有的企業(yè)是當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)當(dāng)月全部會(huì)認(rèn)證，直接在收到票就做進(jìn)項(xiàng)稅額，不通過待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額核算的

小月肖☆ 追問

2022-01-15 21:57

老師，有些進(jìn)項(xiàng)沒有認(rèn)證，就入到了待認(rèn)證進(jìn)賬稅額里面，那這部門待認(rèn)證進(jìn)賬稅額要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

小萬老師 解答

2022-01-15 22:26

這部分不需要結(jié)轉(zhuǎn)，等你認(rèn)證了，直接從待認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額