自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-01-14 15:06

老師，調(diào)增的時(shí)候我應(yīng)該怎么做分錄呢，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不能用以前年度損益調(diào)整是嗎

郭老師 解答

2022-01-14 15:08

你好，這是實(shí)際業(yè)務(wù)的話，不需要做賬務(wù)處理的。

郭老師 解答

2022-01-14 15:08

用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)這個(gè)科目來(lái)代替。

自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-01-14 15:23

老師，要是不做賬務(wù)處理的話，這個(gè)調(diào)增的數(shù)目，怎么在下一年財(cái)務(wù)報(bào)表上體現(xiàn)現(xiàn)出來(lái)呢。

郭老師 解答

2022-01-14 15:25

你好，一個(gè)是會(huì)計(jì)利潤(rùn)，一個(gè)是稅法利潤(rùn)，這兩個(gè)可以不一致。

自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-01-14 15:49

老師，如果我用借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)   貸：管理費(fèi)用。把這個(gè)數(shù)調(diào)增出來(lái)了，是不是也不算錯(cuò)呀。

自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-01-14 15:50

2019年的時(shí)候之前的公司會(huì)計(jì)做過(guò)這個(gè)分錄。

郭老師 解答

2022-01-14 15:55

好，這個(gè)吊燈的分錄不對(duì)，之前是借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款，你的其他應(yīng)付款一直有余額。

自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-01-14 16:01

老師，我們是用銀行存款支付的，當(dāng)時(shí)不是貸：其他應(yīng)付款。是借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款

郭老師 解答

2022-01-14 16:07

你好，那這個(gè)是什么原因需要調(diào)整的，沒(méi)有發(fā)票的嗎？如果是的話，賬上不需要做的。

自由的棒棒糖 追問(wèn)

2022-01-14 16:10

好的老師，謝謝

郭老師 解答

2022-01-14 16:13

不用客氣，工作愉快