NEW Minions　 追問

2022-01-14 11:35

我紅沖以后這個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表稅金及附加對(duì)不上了？

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:36

你好，您不是在賬面體現(xiàn)多計(jì)提嗎？

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:36

那您是發(fā)現(xiàn)哪里多計(jì)提了呢

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:38

可以做如下分錄借：以前年度損益調(diào)整7000  貸：稅金及附加7000，并調(diào)整20年匯算清繳報(bào)表。

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:38

打錯(cuò)字了，稍等一下

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:42

可以做如下分錄1、借：應(yīng)交稅費(fèi)7000  貸：以前年度損益調(diào)整-稅金及附加7000； 2、借：以前年度損益調(diào)整-所得稅費(fèi)用7000*適用稅率    貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅7000*適用稅率    3、借：以前年度損益調(diào)整（取倒差數(shù)） 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（取倒差數(shù)）    。并調(diào)整20年匯算清繳報(bào)表。

NEW Minions　 追問

2022-01-14 11:48

我20年4月份申報(bào)的時(shí)候沒有產(chǎn)生附加稅

歐陽oyy 解答

2022-01-14 11:49

那您就是4月時(shí)賬面多計(jì)提了是嗎，是的話就采用以上分錄調(diào)整