春花秋實 追問

2022-01-12 11:48

借：原材料10萬，應交稅費—……13000   貸：預付賬款113000元    當期的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是：借：營業(yè)成本10萬  貸：生產(chǎn)成本10萬

春花秋實 追問

2022-01-12 11:50

老師，還沒有跨年，現(xiàn)在的實際成本是8萬

郭老師 解答

2022-01-12 11:50

那這個應交稅費應交增值稅一萬三是怎么來的？是你自己估算的嗎？

春花秋實 追問

2022-01-12 11:51

是的，為了能讓您幫忙看哈這些數(shù)據(jù)應該怎么沖減

春花秋實 追問

2022-01-12 11:54

而且我發(fā)現(xiàn)當時做原材料入庫的時候是正確的數(shù)據(jù)，但是到結(jié)轉(zhuǎn)的時候要比入庫的數(shù)多些，一是暫估多了，二是入庫數(shù)比結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)少，老師針對這兩個問題要怎么沖減

郭老師 解答

2022-01-12 11:55

借應付賬款113000
貸原材料
應交稅費13000。
借原材料貸生產(chǎn)成本，借生產(chǎn)成本借營業(yè)成本負數(shù)。

郭老師 解答

2022-01-12 11:56

后再做發(fā)票的借原材料貸應付賬款8萬借生產(chǎn)成本貸原材料，8萬借營業(yè)成本貸，生產(chǎn)成本8萬。

春花秋實 追問

2022-01-12 16:26

老師，21年1月份原材料入庫數(shù)比21年1月份結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)要少，也就是結(jié)轉(zhuǎn)的多了，應該怎么在12月份沖減呢？

郭老師 解答

2022-01-12 16:37

你好，當時的分錄是怎么做的？借生產(chǎn)成本貸原材料嗎？如果是的話，借原材料貸生產(chǎn)成本，成本已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果結(jié)轉(zhuǎn)了的話，借主營業(yè)務成本負數(shù)貸生產(chǎn)成本。