小白 追問

2022-01-11 16:58

你好！這個分錄是本月應(yīng)有銷項稅額可抵扣這280元，但我們本月除了老項目的預(yù)繳銷項稅，其他沒有了

張壹老師 解答

2022-01-11 17:28

你有銷項睡得那個月申報抵扣就可以了

小白 追問

2022-01-11 17:48

管理費(fèi)用計哪個二級科目

張壹老師 解答

2022-01-11 17:50

你好，你平時入什么科目，你就入什么科目，一般是管理費(fèi)用-技術(shù)服務(wù)費(fèi)

小白 追問

2022-01-11 18:06

沒有銷項稅額抵扣時，是借:管理費(fèi)用——技術(shù)服務(wù)費(fèi)，貸：銀行存款，等有銷項稅額抵扣時再借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——減免稅款，借：管理費(fèi)用 負(fù)數(shù)？再填報表是嗎？

張壹老師 解答

2022-01-11 18:07

你好，是的，先入管理費(fèi)用，要抵稅的時候再轉(zhuǎn)出

小白 追問

2022-01-11 18:10

21年一直沒有銷項稅額可以抵扣280元，可以在下一年度抵扣嗎？分錄怎么做？

張壹老師 解答

2022-01-11 22:09

可以的，等要交增值稅時在抵扣

小白 追問

2022-01-12 12:04

跨年抵扣就不是貸記管理費(fèi)用科目了吧？從哪個科目做呢

張壹老師 解答

2022-01-12 12:06

你好,跨年抵扣,跨年抵扣時沖管理費(fèi)用就可以了.