零度浪漫 追問(wèn)

2022-01-11 14:34

老師，不是通過(guò)公益性組織捐贈(zèng)的，企業(yè)所得稅不能稅前扣除，那借的營(yíng)業(yè)外支出，不就是相當(dāng)于扣除了嗎？

郭老師 解答

2022-01-11 14:36

噢，你匯算清繳調(diào)增不就可以了。

郭老師 解答

2022-01-11 14:36

賬上還是可以正常做的。

零度浪漫 追問(wèn)

2022-01-11 14:38

嗯嗯，好的老師

郭老師 解答

2022-01-11 14:40

不用客氣，工作愉快。

零度浪漫 追問(wèn)

2022-01-11 15:36

老師，還有一個(gè)問(wèn)題，匯算清繳調(diào)增的金額是營(yíng)業(yè)外支出的金額還是捐贈(zèng)商品的成本價(jià)加稅的金額。
給對(duì)方開(kāi)的票是按公允價(jià)值開(kāi)的

郭老師 解答

2022-01-11 15:38

你好營(yíng)業(yè)外支出的金額。

零度浪漫 追問(wèn)

2022-01-11 15:41

老師，那是不是捐贈(zèng)開(kāi)票按商品成本價(jià)開(kāi)是最合適的

郭老師 解答

2022-01-11 15:45

你好，對(duì)的是的，可以這么做的。