煙絲兒 追問(wèn)

2022-01-11 09:08

主表是所得稅季報(bào)的主表？但所得稅季報(bào)只有一張表啊

郭老師 解答

2022-01-11 09:11

第九行有一個(gè)彌補(bǔ)虧損。

郭老師 解答

2022-01-11 09:11

你確定以前年度是虧損的嗎？

煙絲兒 追問(wèn)

2022-01-11 09:13

我剛發(fā)了資產(chǎn)負(fù)債表的圖片，麻煩老師幫忙看一下，未分配利潤(rùn)是-260628.07元，這就是虧損吧？那第九行是不是填寫(xiě)的數(shù)字就是-260628.07元？

郭老師 解答

2022-01-11 09:14

這個(gè)虧損需要看你上年彌補(bǔ)虧損明細(xì)表。

郭老師 解答

2022-01-11 09:15

一個(gè)是會(huì)計(jì)利潤(rùn)，一個(gè)是稅法利潤(rùn)，需要按照稅法的利潤(rùn)來(lái)彌補(bǔ)虧損，還有你的收入、成本、費(fèi)用這里填寫(xiě)的是年累計(jì)嗎？

煙絲兒 追問(wèn)

2022-01-11 09:18

公司之前一直是小規(guī)模，上月剛轉(zhuǎn)的一般納稅人，我沒(méi)有做過(guò)上年彌補(bǔ)虧損明細(xì)表，不知道怎么做。報(bào)表里的收入和費(fèi)用是2021年的累計(jì)金額，因?yàn)闆](méi)有成本票子，所以成本沒(méi)有金額

郭老師 解答

2022-01-11 09:20

你好，小規(guī)模期間你是查賬征收的還是核定征稅？

煙絲兒 追問(wèn)

2022-01-11 09:24

老師，是查賬征收的。我們這幾年每月的費(fèi)用基本就是工資、加油費(fèi)和差旅費(fèi)，別的沒(méi)有

郭老師 解答

2022-01-11 09:26

你好，彌補(bǔ)虧損明細(xì)表一定有的。

郭老師 解答

2022-01-11 09:26

只要你去年匯算清交就可以。

煙絲兒 追問(wèn)

2022-01-11 09:27

請(qǐng)問(wèn)去哪匯算清繳呢？彌補(bǔ)虧損明細(xì)表是自己做的嗎？有沒(méi)有模板？

郭老師 解答

2022-01-11 09:29

你好，這個(gè)沒(méi)有模板，都是固定的模板，都是自動(dòng)出來(lái)的表格，在電子稅務(wù)局我要查詢(xún)稅費(fèi)申報(bào)及繳納里面。

郭老師 解答

2022-01-11 09:29

記者，匯算清交年報(bào)就可以？

郭老師 解答

2022-01-11 09:29

你找匯算清繳年報(bào)就可以的。

煙絲兒 追問(wèn)

2022-01-11 09:40

老師，我提取基礎(chǔ)數(shù)據(jù)后沒(méi)有匯算清繳年報(bào)

郭老師 解答

2022-01-11 09:42

你好，十五十六的那個(gè)就是。

煙絲兒 追問(wèn)

2022-01-11 09:44

這個(gè)是所得稅年報(bào)，那老師我先自己看一下，有問(wèn)題再咨詢(xún)，謝謝

郭老師 解答

2022-01-11 09:46

好的不用客氣，工作愉快。

煙絲兒 追問(wèn)

2022-01-11 09:50

老師，你說(shuō)的是所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表嗎？這個(gè)表里的數(shù)字該怎么填寫(xiě)呢？依據(jù)什么？

郭老師 解答

2022-01-11 09:53

好看你的主表實(shí)際利潤(rùn)的

煙絲兒 追問(wèn)

2022-01-11 09:55

是不是說(shuō)表格里的第4列開(kāi)始從2016年開(kāi)始填寫(xiě)當(dāng)年年利潤(rùn)的數(shù)字對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-01-11 09:57

你好，你這是申報(bào)過(guò)的。

郭老師 解答

2022-01-11 09:57

詹抱過(guò)的，正常的，應(yīng)該有數(shù)據(jù)才對(duì)。

煙絲兒 追問(wèn)

2022-01-11 09:58

是，我前幾年這個(gè)表格都是零申報(bào)的，那是不是說(shuō)我這次就不能彌補(bǔ)虧損了？

郭老師 解答

2022-01-11 10:03

的是的，沒(méi)法彌補(bǔ)虧損。