學(xué)員 追問

2022-01-09 20:32

老師，是這樣的，我們公司有代收代付業(yè)務(wù)，一開始我們收了一個公司的錢，借銀行存款貸預(yù)收賬款，然后為這個公司代付應(yīng)付的款項(xiàng)。

學(xué)員 追問

2022-01-09 20:34

以前走錯了，所以做了相反的分錄，然后調(diào)成后來的分錄，老師您看調(diào)成，借預(yù)收賬款貸預(yù)付賬款，借預(yù)付賬款貸銀行存款，分錄對嗎

潘潘老師 解答

2022-01-09 21:14

原來
借銀行存款
貸預(yù)收賬款，
紅沖
借銀行存款(負(fù)數(shù))
貸預(yù)收賬款(負(fù)數(shù))
調(diào)增
借銀行存款
貸其他應(yīng)付款
以后還別人
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款

潘潘老師 解答

2022-01-09 21:15

原來
借銀行存款
貸預(yù)收賬款，
紅沖
借銀行存款(負(fù)數(shù))
貸預(yù)收賬款(負(fù)數(shù))
調(diào)整
借銀行存款
貸其他應(yīng)付款
以后還別人
借其他應(yīng)付款
貸銀行存款

學(xué)員 追問

2022-01-09 21:41

老師您好，走的預(yù)收賬款，沒有走其他應(yīng)付款？可以嗎？

學(xué)員 追問

2022-01-09 21:42

就是收這一筆錢的時候借銀行存款貸預(yù)收賬款，這樣行嗎？

學(xué)員 追問

2022-01-09 21:44

這個分錄是以前會計(jì)走錯了，預(yù)收付款都沒有多少余額了

學(xué)員 追問

2022-01-09 21:45

應(yīng)該和老師說的是走其他應(yīng)付款

潘潘老師 解答

2022-01-09 21:51

預(yù)收賬款是要結(jié)轉(zhuǎn)收入的，你的不是代收的嗎？只能走其他應(yīng)付款！