郭老師 解答

2022-01-06 10:03

比如你開了專票和普通發(fā)票，普通發(fā)票的不需要交稅，這里的不含稅銷售額需要修改一下，應該是專票的不含稅銷售額乘以2%。

優(yōu)雅的小甜瓜 追問

2022-01-06 10:04

每個月有代開的專票和稅控器開的不含稅額    不知道怎么算得

優(yōu)雅的小甜瓜 追問

2022-01-06 10:04

我們是小規(guī)模納稅人

郭老師 解答

2022-01-06 10:07

你好，那你看下你第一行都是開的是1%的稅率嘛，主表里面的，如果是的話，用這個金額乘以2%。

優(yōu)雅的小甜瓜 追問

2022-01-06 10:11

是  都是1的   我剛剛接手這家公司   沒人交接    我翻看他的報表   按季度申報   每季度都是專票及普票  但是有的就是第一行×2%  有的就不是   不知道怎么算的

郭老師 解答

2022-01-06 10:13

你好，如果不是的話，你看一下他在開的明細，是不是之前有專票開的3%的。

優(yōu)雅的小甜瓜 追問

2022-01-06 10:15

第二行代開專票就是3%

郭老師 解答

2022-01-06 10:16

你好，那代開的3%的專票就不允許填寫減免的2%，他需要按照3%來交稅。

優(yōu)雅的小甜瓜 追問

2022-01-06 10:22

我發(fā)的這張表您能看見么？意思是不是  代開的專票按照3%繳納稅款，剩下的普票按照1%繳納稅款

優(yōu)雅的小甜瓜 追問

2022-01-06 10:22

我問下他那個18952.32怎么來的呢？

郭老師 解答

2022-01-06 10:24

你好，對的是的，這個是1%不含稅的銷售額乘以2%算出來的。

優(yōu)雅的小甜瓜 追問

2022-01-06 10:32

18952.32/2%*1.01=957092.16   意思含稅銷售額是這么多？

郭老師 解答

2022-01-06 10:35

你好
1053227乘以2%應該是這個。
不含稅的銷售額乘以2%等于應納稅減征額。

優(yōu)雅的小甜瓜 追問

2022-01-06 10:41

我明白了   他填錯了    正確的應納稅額減征額應該是 1053227.84*2%=21064.54元   而且  本期應納稅額也填錯了   應該是專票114633.57*3%+1053227.84*1%=

郭老師 解答

2022-01-06 10:43

你好，之前的可以去稅務局修改。

優(yōu)雅的小甜瓜 追問

2022-01-06 10:49

不修改行么？不修改會有什么影響？

郭老師 解答

2022-01-06 10:49

好，你看一下你們是不是多交了稅款。

優(yōu)雅的小甜瓜 追問

2022-01-06 10:51

我再跟您確定下   就是以后遇到專票和普票的   減征額只需要根據(jù)普票不含稅額的2%填報就可以  對么？

郭老師 解答

2022-01-06 10:52

你好，你得看一下你普票需要交稅嗎？如果交稅的話才填寫啊，如果他不交稅的話，這個減免的2%直接就不用體現(xiàn)。

郭老師 解答

2022-01-06 10:53

比如第四季度擬開了普通發(fā)票40萬，但是不需要交稅，你只需要在第十欄填寫不含稅的銷售額就可以的，其他的就不用填寫。

優(yōu)雅的小甜瓜 追問

2022-01-06 10:58

哦哦   如果季度超過45萬  就需要全部按照1%繳稅，但是減免稅額只需要按照普票的不含稅的2%填寫   
如果季度不超過45萬，但是有專票，只需繳納專票不含稅的1%即可

郭老師 解答

2022-01-06 10:59

你好，對的是的是這么做的前提是你第一個的前提是專票，如果是開的1%的話，也可以按照百分之一來交稅啊。

郭老師 解答

2022-01-06 11:00

因為你的專票開的是3%所以不能給你減免2%