慧琳 追問

2022-01-04 21:24

有完工沒開票的，有做著開著票的。

郭老師 解答

2022-01-04 21:28

那你這樣的話有風(fēng)險(xiǎn)，有完工了，但是你還沒有確認(rèn)收入納稅義務(wù)晚了

慧琳 追問

2022-01-04 21:32

但甲方也沒付款啊

郭老師 解答

2022-01-04 21:34

沒有付款
增值稅納稅義務(wù)也發(fā)生了
稅法不管人家給不給錢

慧琳 追問

2022-01-04 21:40

那什么樣的情況下才可以確認(rèn)收入，甲方給了工程結(jié)算書或者申請付款單讓甲方簽字后？

郭老師 解答

2022-01-04 21:40

根據(jù)完工進(jìn)度或者是你完工了一塊確認(rèn)。

慧琳 追問

2022-01-04 21:43

如果一個工地做到了80%，還沒完全完工，但中間只給了付款申請書，甲方也簽字了，但還沒給錢，也沒開票，這樣不做確認(rèn)沒事不

郭老師 解答

2022-01-04 21:51

你好可以的
可以的

慧琳 追問

2022-01-04 22:00

嗯嗯 主要是完工的要先做進(jìn)工程結(jié)算確認(rèn)收入是嗎
那如果這樣確認(rèn)收入怎么做分錄能給點(diǎn)建議嗎 就是用工程結(jié)算什么的做確認(rèn)的分錄。麻煩給個模板

郭老師 解答

2022-01-04 22:01

之前有收到錢嗎
都有哪些業(yè)務(wù)
一點(diǎn)發(fā)票沒有開嗎

郭老師 解答

2022-01-04 22:01

得說下具體的業(yè)務(wù)
都不了解你的企業(yè)情況

慧琳 追問

2022-01-04 22:02

有個工程，去年9月就開始做了，一直到今年10月才開始開票給錢。這種怎么做。

慧琳 追問

2022-01-04 22:03

已經(jīng)做了8千萬的工程了，但甲方只給了1千多萬。我們也只開了一千多萬的票

郭老師 解答

2022-01-04 22:53

借銀行存款1千萬
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)
借主營業(yè)務(wù)成本
貸工程施工

剩下的借工程施工貸應(yīng)付職工薪酬原材料銀行等
借應(yīng)收賬款
貸工程結(jié)算
應(yīng)交稅費(fèi)

年末
做一部分無票收入借工程結(jié)算貸主營業(yè)務(wù)收入
借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工

全部完工在幾月份

慧琳 追問

2022-01-04 22:57

預(yù)計(jì)完工在22年五六月

郭老師 解答

2022-01-04 22:59

那你做一部分在年底
購入的都有發(fā)票嗎

慧琳 追問

2022-01-04 23:05

材料部分都有發(fā)票，人工沒有。

郭老師 解答

2022-01-04 23:06

人工的走的勞務(wù)公司嗎
不拖欠農(nóng)民工資的你們咋做的

慧琳 追問

2022-01-04 23:07

具體做多少在年底，一半？還是？
無票收入的分錄怎么做

慧琳 追問

2022-01-04 23:08

人工都是項(xiàng)目經(jīng)理直接跟帶頭的工人簽的協(xié)議，不給開發(fā)票。直接打到工人卡上一部分，再給工頭一部分。

郭老師 解答

2022-01-04 23:10

剩下的借工程施工貸應(yīng)付職工薪酬原材料銀行等
借應(yīng)收賬款
貸工程結(jié)算
應(yīng)交稅費(fèi)

年末
做一部分無票收入借工程結(jié)算貸主營業(yè)務(wù)收入
借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工


自己看你的成本
別影響匯算清繳就可以

金額自己拿捏

郭老師 解答

2022-01-04 23:10

那就是以后也沒發(fā)票
完工也沒有
正常做匯算清繳調(diào)增

慧琳 追問

2022-01-04 23:15

好的 謝謝啦真是 麻煩你了。

郭老師 解答

2022-01-04 23:19

不用客氣
早點(diǎn)休息